银行三季度不良趋缓7家拨备覆盖率已接近红线

发布时间：2020-03-26 18:24:49 阅读：次来源：锂电池厂家

文/周纯

截至10月30日，16家A股上市银行的第三季度业绩报告已披露完毕。利润增速进一步放缓，净利息收入不断减少，不良贷款率攀升的势头得到初步遏制，成为三季度的新趋势。

此外，由于银行利润仅微增，和不良仍承压的双重因素影响，一半的上市银行拨备覆盖率呈现进一步下降的趋势，其中有7家上市银行的拨备覆盖率在155%及以下，已经非常接近或突破150%的红线。

按照银行业分析师的测算，银行拨备覆盖率每下降一个百分点，对应的是0.5%—1%的净利润规模。为了维持利润的正向增长，或许是银行不惜突破监管红线，甘愿在央行MPA考核中被扣分的原因。

（16家A股上市银行部分业绩数据一览财经根据季报整理）

不良攀升势头有所趋缓

16家上市银行中，除了北京银行、南京银行、宁波银行未公布三季度末不良贷款余额之外，其余13家银行的不良贷款余额总和超过了1.1万亿元，超过净利润总和近1000亿元。

根据银监会此前公布的季度数据，银行业在第二季度的不良率环比持平，结束“11连升”，不良持续“双升”（不良贷款余额和不良率）的局面得到初步遏制。而三季度有望延续这一趋势。

据财经梳理，三季度工行、农行、建行、交行、平安银行、民生银行、南京银行、宁波银行八家不良率环比出现下降。不良率最高的为农行，维持在2.39%。

在不良率继续上升的银行中，除了兴业银行之外，其它银行的不良率较年初的增幅均控制在0.2%之内，大部分银行增速低于0.1%，均属于微增。

净利息收入进一步下降

从数据来看，虽然四大行的净利润仍维持在千亿元级别，但增速已经普遍下降至3%以下，其中工行和农行的净利润增速仅为0.46%和0.52%。

股份制银行中，浦发银行以9.47%的增速居于榜首，这也意味着大型商业银行已经彻底告别了两位数的利润高速增长期。城商行由于净利润基数较小，仍维持着20%左右的增长速度。

净利息收入急速下降成为上述现象的原因之一。由于息差收窄，工、农、中、建四大行的净利息收入同比分别下降7.52%、9.31%、6.69%、7.34%。

部分银行住房按揭贷款增长近五成

虽然大部分银行并未在三季度报告中，公布最新的住房按揭贷款数据，但从个人贷款的增速中，已经可见一斑。从已有的数据来看，招行、浦发、交行截至三季度末的个人贷款增速分别为33%、18.62%、14.69%。

中信银行管理层在第三季度业绩报告会上介绍，中信银行9月末个人贷款余额为8920.57亿元，增长33.42%，超过对公贷款增速27.5个百分点。其中，个人住房按揭贷款和消费贷款分别增加1266.29亿元和804.87亿元，增幅分别为47.09%和68.14%。

该行管理层还表示，个人住房按揭贷款不仅是银行长期的优质资产，也是该行获取优质个人客户的的重要渠道，“作为零售战略的重点之一，中信银行将在符合国家和地方调控政策的前提下，保持住房按揭业务健康发展。”

据财经此前对银行2016年半年报的统计，上半年工、农、中、建、交五大行共计新增住房按揭贷款1.46万亿元，占全部新增个人贷款的88.6%。

半数银行拨备覆盖率亮警灯

截至三季度末，工行和建行的拨备覆盖率已经低于150%，分别为136.14%、148.78%。此外，还有中行、交行、中信、民生、光大五家银行的拨备覆盖率在155%及以下，非常靠近红线。

值得关注的是，工商银行2016年第一季度、第二季度的拨备覆盖率分别为141.21%、143.02%，均低于监管指标。据财新网10月份报道，工商银行由于拨备覆盖率连续低于150%，在央行MPA考核中被扣分。截至目前，工行并未就此事公开回应。

工行董事长易会满在二季度业绩报告会上曾提到，在当前经济放缓、结构调整阵痛期的大环境之下，银行通过适度的释放拨备资源，加大处置不良贷款力度，这是稳健经营的正常举措，也是践行拨备覆盖率以丰补歉、逆周期管理的理念。

华泰证券银行业分析师林博程对财经表示，拨备覆盖率对一家银行利润的影响程度，取决于该行不良贷款规模和利润规模。一般而言，银行拨备覆盖率每下降一个百分点，对应的是0.5%—1%的净利润规模。

以工行为例，不考虑不良核销等因素的影响，仅以静态测算，工行三季度末的拨备覆盖率若提高至150%，其利润将减少约280亿元，从而导致三季度末的净利润同比出现下降。

按照MPA（Macro Prudential Assessment，宏观审慎评估体系）考核要求，拨备覆盖率高于150%得分50分（满分）；在100%—150%之间得分30分—50分；在100%以下为零分。

中国银行国际金融研究所发布的《2016年经济金融展望报告》曾建议，将拨备覆盖率监管要求从现有的150%红线下调至100%，同时，建立具有前瞻性的动态拨备覆盖率调剂机制，理由之一是当前国际大银行的拨备覆盖率尚不到80%。

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